В этой статье мы подробнее рассмотрим вопрос — что собой представляет лизинговый кредит и чем он отличается от обычного.
Это отношения между лицами по передаче в лизинг товаров или основных средств производства в длительное пользование, а также по финансированию, покупке недвижимого и движимого арендуемого имущества.
С одной стороны, лизинг можно рассматривать как инвестиции, а с другой, как замена финансированию. Это форма товарного кредита и один из видов инвестирования в оборудование, недвижимость и т.д.
Объектом лизинга может быть любое имущество, которое является предметом купли-продажи и относится к основным фондам.
Также им могут выступить программные средства и рабочие инструменты, имеющие высокую стоимость и обеспечивающие работу основных фондов, переданных в лизинг.
Цель одна — ответ один!!! Банки которые выбирают люди | ||
Банк | % годовых | Сумма, руб. |
Промсвязьбанк наличные | от 12% | до 700 000 |
ТИНЬКОФФ под залог | от 8,9% | до 3 млн.р |
Альфа-Банк авто кредит (наличные на дом) | от 6,5% | до 5 млн.р. |
РГСБАНК для автомобилистов | от 5,9% | до 3 млн.р |
Локо Банк есть социальные программы | от 6.5% | до 7 млн. р |
СОВКОМБАНК есть программа «0» | от 11.9% | от 150 000 т.р |
ГАЗПРОМБАНК потребительский | от 7.9% | до 3 млн.р |
HOME CREDIT с положительной КИ | от 5.9 % | до 3 млн.р |
УБРиР 240 дней без % | от 5.4 % | до 1 млн.р |
СКБ Банк простой и удобный | от 6.1 % | до 1.5 млн.р |
ВТБ Банк наличные | 9.9 % | до 2 млн.р |
МТС Банк живи легко | от 6.9 % | до 5 млн.р |
Почта Банк «суперпочтовый+» | от 5.9 % | до 3 млн.р |
Райффайзен Банк консервативный | 7.99 % | до 3 млн.р |
К объектам не относится следующее:
* Земельные участки.
* Имущество, которое используется для личных иди бытовых нужд.
* Природные объекты.
Субъекты сделки – лизингодатель, лизингополучатель, производитель, в качестве которого выступает предприятие, организация или иной субъект хозяйствования, производящий или реализующий товарно-материальные ценности.
Среди косвенных субъектов – банки, выступающие гарантами и дающие кредиты, страховые компании, брокерские фирмы и другие посредники.
Существует несколько видов лизинга:
* Прямой – когда собственник имущества без посредников передает объект.
* Косвенный – передача через посредника, которым может быть лизингодатель.
Число участников может быть увеличено при крупных сделках, лизингодателями могут выступить несколько организаций.
В зависимости от объекта различают такие виды: лизинг движимого или недвижимого имущества.
Первый более распространен. Сюда входят транспортные средства, строительная техника, приборы, механизмы, оборудование для производства, средства дистанционной и телевизионной связи, компьютеры и программы для них, лицензии и т.д. К объектам недвижимого лизинга относятся здания, гаражи, магазины и др.
Наиболее сложными являются сделки с недвижимостью, так как отличаются продолжительными сроками и большими суммами. По условиям контракта получатель должен внести аванс.
Также в лизинг может передаваться имущество, которое уже было в эксплуатации. При этом устанавливается оценочная стоимость. Это выгодно для всех: пользователя устраивает невысокая стоимость, а поставщик получает прибыль от вполне годного имущества, но простаивающего без дела.
Возможен и сублизинг, когда в договоре указано, что есть возможность передачи объекта другому лицу.
Отметим еще несколько видов лизинга:
* Стандартный – изготовитель продает имущество лизинговой компании, а она затем сдает его в аренду потребителю.
* Возвратный – собственник продает объект компании, а затем берет его в аренду, становясь лизингополучателю. Такое часто используют предприятия, которые осуществляют производство дорогостоящего имущества.
* Лизинг поставщика – лизингодатель финансирует производителя, который является и продавцом объекта, и потребителем с правом сублизинга. Продавец становится лизингополучателем и не является пользователем, так как передает вещь в аренду третьему лицу.
* Возобновляемый – периодическая замена ранее переданного в лизинг оборудования более новыми образцами. Особенно это распространено при сдаче в аренду ЭВМ, так как на рынке часто появляются все более усовершенствованные модели.
* Револьверный (разновидность предыдущего) – после окончания определенного периода можно обменять используемое оборудование на другое.
* Оперативный – когда расходы лизингодателя, которые связаны с покупкой и содержанием имущества не покрываются платежами по лизингу в течение одного лизингового контракта.
* Финансовый – платежи в течение действия договора возмещают лизингодателю полную стоимость или большую часть первоначальной.
* Оперативный – сумма регулярных платежей устанавливается в большем размере, чем при остальных видах лизинга. Обычно применяется при аренде машин и оборудования.
* «Чистый» — основные обязательства, которые связаны с использованием оборудования и иных предметов договора, ложатся на потребителя. В их число входят налоги, различные сборы, страхование и т.п.
* Лизинг с полным обслуживанием — оказание лизингодателем полного перечня услуг.
* С частичным набором услуг – согласовывается сторонами перед заключением договора.
* «Мокрый» — со стороны лизингодателя обеспечивается техническое обслуживание, страхование, поставка сырья и т.д.
* Внутренний – субъекты находятся на территории одной страны.
* Международный – участники проживают в разных странах. Также возможен между гражданами одного государства, когда предметом договора выступают материальные ценности другой страны. Такой лизинг может быть экспортным, импортным, косвенным, транзитным и пр.
Объектом сделки может быть собственность лизингодателя или специально купленный.
Плюсы лизинга
* Быстрая реализация продукции для поставщика.
* Кредитор получает доход в виде платежей за аренду, а также от различных комиссий.
* Страхование лизингодателя от рисков.
* Помимо арендуемого актива, не требуется никаких дополнительных обеспечений.
* Расширение спектра банковских операций и быстрый прирост клиентов.
Для потребителя существуют следующие преимущества:
* Избежание затрат, связанных со старением машин, оборудования.
* Сохранение ликвидности баланса. К примеру, при обычном кредите она снижается, так как растут обязательства. При лизинге такие риски практически исключены. Такая сделка может обеспечивать до 100% от стоимости.
* Заключить договор можно и при финансовых проблемах, так как платежи сравнительно небольшие. Тем более, что оплата вносится по частям.
* Риск повреждения или утраты имущества лежит, как правило, на собственнике. Он же обычно производит ремонт и обслуживание.
* Малые предприятия могут использовать дорогостоящее оборудование.
* Без предварительного накопления средств можно вести и развивать производство.
* Более низкие издержки по сравнению со стандартным кредитованием.
* Гибкие условия сделки, выгодные для всех участников.
После окончания срока действия сделки потребитель может приобрести арендуемое имущество в собственность по остаточной стоимости. В процессе расчета выплаты учитывается первоначальная цена, по которой был приобретен объект, срок лизинга, процентная ставка, остаточная стоимость и т.д.
Лизинг отличается от простого проката тем, что во втором случае нет возможности приобрести предмет аренды.
Недостатки
* Моральное старение имущества раньше срока окончания договора, при том, что размеры платежей могут не меняться до окончания сделки.
* При оперативном лизинге риск устаревания предмета ложится на лизингодателя, что приводит к повышению суммы аренды.
* Даже в случае выхода объекта лизинга из строя платежи должны осуществляться в установленные сроки.
* Подготовка документов может занять много времени и потребовать крупные суммы средств, если объектом лизинга является уникальный или очень большой предмет.
* Лизинговые платежи облагаются НДС.
Таким образом, лизинговый кредит зачастую является наиболее выгодным, чем стандартный займ.